新規事業を立ち上げる際、最初の関門となるのが事業計画書の作成です。「どこから書き始めればいいのか分からない」「投資家や上司を説得できる内容にするにはどうすればいいのか」と悩んでいる方も多いのではないでしょうか。
Wurでは2019年2月の創業以来、50社以上の新規事業立ち上げを支援してきました。その中で、事業計画書の段階でつまずくケースを数多く見てきました。一方で、シンプルながらも的を射た事業計画書によって、スムーズに投資や社内承認を獲得し、成功している事例もあります。
この記事では、Wurの現場で培った知見をもとに、新規事業の事業計画書の書き方を具体的に解説します。
新規事業の事業計画書とは何か
事業計画書とは、新規事業のビジョン、市場機会、競合優位性、収益モデル、実行計画などを体系的にまとめた文書です。主に以下の目的で作成されます。
事業計画書の主な目的
投資家・金融機関からの資金調達
スタートアップが外部から資金を調達する際、事業計画書は必須です。投資家は「この事業が成長するか」「投資リターンが見込めるか」を判断するために、事業計画書を精査します。
社内稟議・予算獲得
大手企業の新規事業部門では、経営陣や関連部署に対して事業の妥当性を説明し、予算やリソースを獲得する必要があります。Wurに相談に来る大手企業のクライアントの多くは、「どうすれば社内を説得できるか」という課題を抱えています。
チーム内での認識統一
事業計画書は、メンバー全員が同じゴールを目指すための羅針盤です。開発チーム、営業チーム、マーケティングチームがバラバラの方向を向いていては、事業は成功しません。
事業の方向性を検証する思考整理ツール
書く過程で、曖昧だったアイデアが明確になります。「誰の、どんな課題を解決するのか」「競合と比べて何が優れているのか」を言語化することで、事業の解像度が上がります。
新規事業の事業計画書に必要な7つの要素
Wurでは、新規事業の事業計画書に以下の7つの要素を含めることを推奨しています。それぞれ詳しく見ていきましょう。
1. エグゼクティブサマリー
エグゼクティブサマリーは、事業計画書全体を1〜2ページに凝縮した要約です。多忙な投資家や経営陣は、まずここを読んで「続きを読む価値があるか」を判断します。
含めるべき内容
- 事業の概要（何をする事業か）
- 解決する課題（バーニングニーズ）
- ターゲット市場と規模
- 競合優位性
- 収益モデルの概要
- 資金調達額と使途（資金調達目的の場合）
エグゼクティブサマリーは最後に書くのがおすすめです。全体を書き終えた後に、核心部分だけを抽出する形で作成すると、説得力が増します。
2. 課題と解決策（バーニングニーズの特定）
新規事業で最も重要なのは、「誰の、どんな課題を解決するのか」を明確にすることです。Wurでは、これを「バーニングニーズの特定」と呼んでいます。バーニングニーズとは、「頭に火がついたような切迫した課題」のこと。
よくある失敗パターン
Wurに相談に来るクライアントの中で、「こんな機能があったら便利だと思って」という理由で事業を進めようとするケースがあります。しかし、「便利そう」と「絶対に欲しい」の間には大きな差があります。
バーニングニーズを見つける方法
- 実際のユーザーにインタビューする（最低10人以上）
- 「その課題が解決しないと、どんな不都合があるか」を深掘りする
- 既存の代替手段（競合サービスやアナログな方法）がどれだけ不便か確認する
Wurのビジネス設計フェーズでは、クライアントと一緒にユーザーインタビューを行い、本当のバーニングニーズを特定します。この工程を飛ばすと、後からピボット（方向転換）が必要になり、開発コストが無駄になるリスクが高まります。
3. 市場分析とターゲット顧客
「誰に売るのか」を具体的に定義します。曖昧なターゲット設定は、事業の失敗につながります。
TAM・SAM・SOMの考え方
- TAM（Total Addressable Market）：理論上の最大市場規模
- SAM（Serviceable Available Market）：自社がリーチ可能な市場
- SOM（Serviceable Obtainable Market）：現実的に獲得できる市場
例えば、介護施設向けSaaSを開発する場合、TAM=全国の介護施設数、SAM=デジタル化に前向きな施設、SOM=初年度に獲得できる施設数、といった形で段階的に絞り込みます。
ペルソナ設定
ターゲット顧客を「30代女性」のような抽象的な表現で終わらせず、具体的な人物像を設定します。
- 名前、年齢、職業
- 日常の行動パターン
- 抱えている課題
- 情報収集の方法
Wurでは、ペルソナ設定の段階で実在のユーザーにインタビューし、リアルな像を描きます。架空のペルソナではなく、実際に存在する人物をベースにすることで、後の施策がブレにくくなります。
4. 競合分析と差別化戦略
「競合がいない」という事業計画書は、逆に警戒されます。市場が存在しないか、過去に誰かが挑戦して失敗した可能性があるからです。
競合分析のポイント
- 直接競合（同じ課題を解決するサービス）
- 間接競合（別の方法で課題を解決する手段、アナログ作業含む）
- それぞれの強み・弱み
差別化戦略の明確化
競合との違いを「機能の数」で語るのは避けましょう。本質的な差別化ポイントは以下のいずれかに集約されます。
- より安い
- より速い
- より簡単
- より高品質
- よりパーソナライズされている
Wurが支援したマイナビの「カイナビ加算Pro」では、介護施設の加算取得を支援する明確な価値提案により、類似サービスとの差別化に成功しました。
5. 収益モデルと財務計画
投資家や社内の財務部門が最も注視するのが、「この事業でどう儲けるのか」です。
代表的な収益モデル
- サブスクリプション（月額・年額課金）
- 従量課金（利用量に応じた課金）
- 手数料モデル（マッチングプラットフォーム等）
- 広告モデル
- ライセンス販売
財務計画に含めるべき数字
- 初期投資額（開発費、マーケティング費等）
- 月次・年次の売上予測
- 損益分岐点（BEP）
- ユニットエコノミクス（顧客獲得コスト vs 顧客生涯価値）
Wurに相談に来るクライアントの中には、「開発費2,000万円以上」と見積もられて驚くケースがあります。しかし、MVP（最小限のプロダクト）開発であれば、Wurでは期間2ヶ月〜・費用337.5万円〜で支援が可能です。初期投資を抑え、早期に市場検証を行うことで、財務リスクを最小化できます。
6. 実行計画とマイルストーン
「いつまでに何を達成するか」を明確にします。
マイルストーンの例
- 3ヶ月後：MVP開発完了、β版ローンチ
- 6ヶ月後：初期ユーザー100名獲得
- 12ヶ月後：月次売上500万円達成
- 18ヶ月後：シリーズA調達
ガントチャートやロードマップ
視覚的に理解しやすい形で、開発・マーケティング・資金調達のスケジュールを示します。
Wurの開発フローでは、ビジネス設計（0.5〜2ヶ月）→ UIデザイン・要件定義（0.5〜1.5ヶ月）→ システム開発（1.5ヶ月〜）という3ステップで進めます。このスケジュール感を事業計画書に反映することで、現実的な計画として評価されやすくなります。
7. チーム紹介とリスク分析
チーム紹介
投資家は「人」に投資します。創業メンバーや主要メンバーの経歴、専門性、過去の実績を簡潔に記載します。
リスク分析
事業には必ずリスクが伴います。それを隠すのではなく、「認識している」「対策を考えている」ことを示すことで、逆に信頼を得られます。
- 技術的リスク（開発が予定通り進まない）
- 市場リスク（想定したニーズが存在しない）
- 競合リスク（大手が参入してくる）
- 法規制リスク（許認可が必要、法改正の影響）
それぞれのリスクに対する緩和策も併記しましょう。
新規事業の事業計画書テンプレート【コピーして使える記入例付き】
以下は、Wurが実際の支援現場で活用している事業計画書の構成テンプレートです。各セクションに記入例を掲載していますので、そのままコピーしてアレンジしてご活用ください。
📋 テンプレートの使い方
【 】内の部分を自分の事業内容に置き換えてください。記入例は介護施設向けSaaSを想定した架空の事例です。
① エグゼクティブサマリー
| 項目 | 記入欄 | 記入例 |
|---|---|---|
| 事業概要 （1〜2文） | 【何をする事業か】 | 介護施設の業務を月額3万円でDX化するSaaS「CareLink」を開発・提供する。シフト管理・介護記録・請求処理を一元化し、現場の事務工数を月40時間削減する。 |
| 解決する課題 | 【誰の・どんな課題か】 | 全国3.9万施設のうち76%が紙ベースの記録管理を行っており、1施設あたり月平均40〜60時間の事務工数が発生している。人手不足が深刻な中、この非効率が現場スタッフの離職につながっている。 |
| 市場規模 | 【TAM / SAM / SOM】 | TAM：介護DX市場 3,800億円（2025年）/ SAM：デジタル化意向のある施設 約1.5万施設 / SOM：初年度獲得目標 200施設 |
| 競合優位性 | 【なぜ自社が勝てるか】 | 既存サービスは月額10万円〜が相場。「月額3万円・初期費用ゼロ・2週間で導入完了」という価格・スピードの組み合わせで、中小規模施設を中心に差別化する。 |
| 収益モデル概要 | 【どう収益化するか】 | 月額サブスクリプション（3万円/施設）。200施設獲得時点で月次売上600万円、損益分岐点到達。 |
| 資金調達（該当する場合） | 【調達額と用途】 | 3,000万円を調達予定。開発費2,000万円・営業人件費500万円・マーケティング500万円に充当。 |
② 課題と解決策（バーニングニーズ）
| 項目 | 記入欄 | 記入例 |
|---|---|---|
| ターゲットの現状 | 【誰が・今どんな状態か】 | 介護施設のフロアリーダー（30〜50代）が、シフト管理・日誌・請求書作成をExcelと紙で行っている。月末締め作業に毎月3〜4日を費やしている。 |
| 課題の深刻度 | 【解決しないとどうなるか】 | 事務作業の増加 → 残業・疲弊 → スタッフ離職 → 採用コスト増（1名あたり約60万円）→ 施設の収益悪化という負のサイクルが回っている。 |
| 現在の代替手段 | 【今は何で対応しているか・その不満】 | Excelテンプレートを自作して対応しているが、バージョン管理が属人的で引き継ぎが困難。高額なシステムは予算が組めず導入に踏み切れない。 |
| 解決策 | 【自社がどう解決するか】 | ブラウザだけで完結するSaaSにより、PC操作が苦手なスタッフでも2週間で習熟可能。月3万円・初期費用ゼロで、補助金（IT導入補助金）を使えば実質年間18万円の負担で導入できる。 |
③ 市場分析・ターゲット顧客
| 項目 | 記入欄 | 記入例 |
|---|---|---|
| TAM（全体市場） | 【市場規模・出典】 | 国内介護DX市場：3,800億円（矢野経済研究所、2025年） |
| SAM（到達可能市場） | 【自社がリーチできる範囲】 | デジタル化意向のある特養・老健・グループホーム：約1.5万施設 |
| SOM（獲得目標） | 【現実的な初期獲得数】 | 初年度：200施設（SAMの1.3%）/ 3年後：1,500施設 |
| ペルソナ | 【具体的な人物像】 | 田中さん（44歳・女性）／特別養護老人ホームのフロアリーダー／入居者30名の棟を管理／月末の書類作成が最大のストレス／スマートフォンは使えるがPCは苦手意識あり |
④ 競合分析・差別化戦略
| 競合 | 月額費用 | 強み | 弱み | 自社との差別化 |
|---|---|---|---|---|
| A社（大手SaaS） | 10万円〜 | 機能が豊富・実績多数 | 高額・導入に3ヶ月かかる | 価格1/3・導入2週間 |
| B社（中堅SaaS） | 5万円〜 | サポートが手厚い | カスタマイズ不可 | 施設規模に応じた柔軟設定 |
| Excel自作 | 0円 | コストゼロ・自由 | 属人化・引き継ぎ困難 | 属人化ゼロ・クラウド同期 |
| 自社 | 3万円 | 安価・即導入・補助金対応 | 実績がまだ少ない | — |
⑤ 収益モデル・財務計画
| 項目 | 記入欄 | 記入例 |
|---|---|---|
| 収益モデル | 【課金方式】 | 月額サブスクリプション（施設単位）＋オプション機能の従量課金 |
| 単価 | 【1顧客あたりの月次売上】 | 基本プラン：月3万円 / 上位プラン：月5万円（多施設展開向け） |
| 初期投資 | 【開発費・人件費・マーケ費】 | MVP開発：337.5万円 / 営業人件費（6ヶ月）：300万円 / マーケ：100万円 / 合計：約750万円 |
| 損益分岐点 | 【BEP到達タイミング】 | 月次売上600万円（200施設）で損益分岐点。サービス開始12ヶ月後を想定。 |
| ユニットエコノミクス | 【CAC・LTV・LTV/CAC比率】 | CAC（顧客獲得コスト）：15万円 / LTV（顧客生涯価値）：3万円×24ヶ月=72万円 / LTV/CAC比率：4.8倍 |
⑥ 実行計画・マイルストーン
| 時期 | マイルストーン | 記入欄 | 記入例 |
|---|---|---|---|
| 〜3ヶ月後 | MVP開発・β版ローンチ | 【達成目標】 | MVP開発完了・モニター施設5社でβ版テスト開始 |
| 〜6ヶ月後 | 初期ユーザー獲得 | 【達成目標】 | 有料施設50社獲得・月次MRR 150万円 |
| 〜12ヶ月後 | 損益分岐点到達 | 【達成目標】 | 200施設獲得・月次MRR 600万円・損益分岐点突破 |
| 〜18ヶ月後 | シリーズA調達 | 【達成目標】 | 1億円調達・営業チーム3名採用・東北・九州エリア展開 |
⑦ チーム紹介・リスク分析
| 項目 | 記入欄 | 記入例 |
|---|---|---|
| 代表者 | 【氏名・経歴・強み】 | 山田太郎（42歳）／前職：医療系SaaS企業でプロダクトマネージャー8年／介護業界の業務フローに精通。施設側・システム側の両方を知る希少人材。 |
| 技術責任者 | 【氏名・経歴・強み】 | 鈴木花子（35歳）／前職：大手SIerでWebシステム開発リード／TypeScript・AWS・React のフルスタック開発が可能。MVP開発は外部パートナー（Wur）と連携。 |
| 技術リスク | 【リスク内容・対策】 | リスク：開発遅延 / 対策：Wurによる固定期間・固定費用のMVP開発契約で工数超過リスクをヘッジ |
| 市場リスク | 【リスク内容・対策】 | リスク：想定ニーズがない / 対策：β版テスト前にユーザーインタビュー20社実施済み。月3万円の課金意向あり17社確認。 |
| 競合リスク | 【リスク内容・対策】 | リスク：大手の参入 / 対策：小規模施設に特化したニッチ戦略で参入障壁を形成。先行者優位を活かして地域密着サポートを強化。 |
| 法規制リスク | 【リスク内容・対策】 | リスク：介護報酬改定による業務フロー変更 / 対策：改定情報を毎年反映するメンテナンス体制を月額費用内に含む。 |
💡 このテンプレートをさらに深掘りしたい方へ
Wurの無料AI事業診断ツールでは、12の質問に答えるだけで「バーニングニーズ判定」「MVP機能案」「補助金マッチング」をレポートとして受け取ることができます。事業計画書に必要な要素を整理する出発点としてご活用ください。
新規事業の事業計画書でよくある失敗パターン
Wurの現場で見てきた、失敗しやすいパターンを紹介します。
1. 「機能リスト」になっている
「〇〇機能があります」「△△もできます」と機能を羅列するだけの事業計画書は、読み手の心に刺さりません。大切なのは「その機能によって、ユーザーのどんな課題が解決されるか」です。
2. 競合を過小評価している
「競合はいません」「他社より優れています」と主張するだけで、具体的な根拠がないケースです。投資家は「なぜ今まで誰もやっていないのか」を疑います。
3. 売上予測が楽観的すぎる
「初年度で1億円」のような根拠のない数字は、逆効果です。ユニットエコノミクスに基づいた現実的な予測を示しましょう。
4. ビジネスモデルが不明瞭
「まずはユーザーを集めて、後からマネタイズを考える」という計画は、投資家に敬遠されます。最初から収益化の道筋を示すことが重要です。
5. 上流設計なしに開発費だけ見積もっている
Wurに相談に来るクライアントの多くが、「要件が固まっていない段階で見積もりを取ったら、2,000万円以上と言われた」と話します。しかし、本来は上流のビジネス設計で「本当に必要な機能」を絞り込むことで、開発費を大幅に削減できます。
Wurが実践する事業計画書作成のプロセス
Wurでは、クライアントと一緒に以下のプロセスで事業計画書を作成します。
ステップ1：ヒアリングとアイデアの言語化（1〜2週間）
クライアントの頭の中にあるアイデアを、構造化して引き出します。曖昧な部分は質問を重ね、解像度を上げていきます。
最新サービス「Wur ゼロイチAI」では、AI PMが15分でアイデアをプロ仕様の事業計画書に変換します。これにより、従来数週間かかっていたプロセスを大幅に短縮できます。
ステップ2：ユーザーインタビュー（2〜4週間）
想定ユーザーに直接話を聞き、バーニングニーズを特定します。この段階で「思っていたニーズと実際のニーズが違った」と気づくことも多く、早期のピボットにつながります。
ステップ3：競合調査と差別化ポイントの明確化（1〜2週間）
既存サービスを徹底的に調査し、「なぜ自分たちが勝てるのか」の仮説を立てます。
ステップ4：MVP仕様の策定（1〜2週間）
事業計画書と並行して、最小限の機能で検証できるMVP仕様を決めます。Wurでは「バーニングニーズを解決する最小セット」に絞り込むことで、開発コストを大幅に抑えるケースもあります。
ステップ5：財務計画とロードマップの作成（1週間）
開発費・運用費・マーケティング費を積み上げ、現実的な売上予測とキャッシュフローを作成します。
ステップ6：資料のブラッシュアップ（1週間）
投資家向け、社内稟議向けなど、用途に応じて資料を最適化します。
補助金を活用した事業計画書の作成
新規事業の立ち上げには、国や自治体の補助金が活用できるケースがあります。Wurでは「Wur ゼロイチAI」を通じて、補助金マッチング機能を提供しています。
活用できる主な補助金
- IT導入補助金（デジタル化・AI導入支援）
- 事業再構築補助金（新分野展開・業態転換）
- ものづくり補助金（革新的サービス開発）
AIが事業計画の内容から最適な補助金を診断し、申請書作成もサポートします。「外注見積もりが2,000万円以上だったシステムを、補助金活用後の実質負担300万円以下で実現できた」という事例もあります。
事業計画書の書き方に関するよくある質問
事業計画書に決まったフォーマットはありますか？
法律上の決まったフォーマットはありません。ただし、目的（投資家向け・社内稟議向け・補助金申請向け）によって重点を置く項目が変わります。投資家向けはエグゼクティブサマリーと市場規模・成長性、社内稟議向けはROIと実行計画、補助金申請向けは事業の社会的意義と補助対象費用の明細を厚く書くのが一般的です。本記事のテンプレートは汎用版として活用し、提出先に応じてカスタマイズしてください。
事業計画書は何ページが適切ですか？
目的によって異なりますが、投資家向けのピッチデックは10〜15枚、社内稟議向けは5〜10ページが一般的です。重要なのはページ数よりも「エグゼクティブサマリーだけで意思決定できる情報量が入っているか」です。Wurのクライアントでは、2ページのサマリー＋詳細資料という構成で社内承認を得るケースが多くあります。
事業計画書はWordとPowerPointどちらで作るべきですか？
投資家向けはPowerPoint（スライド形式）、社内稟議・銀行融資・補助金申請向けはWord（文書形式）が一般的です。スライドは「一枚一メッセージ」の原則で視覚的に訴求でき、文書は論拠・数値を詳細に記載できるのが特徴です。両方を使い分けることが最も効果的で、Wurでは「2ページのエグゼクティブサマリー（Word）＋10枚のピッチデック（PowerPoint）」をセットで作成することを推奨しています。
事業計画書と事業企画書の違いは何ですか？
明確な定義の違いはなく、文脈によって使い分けられることが多いですが、一般的に「事業企画書」はアイデアや構想段階の提案書、「事業計画書」は財務計画・実行スケジュールを含む実行フェーズの文書として使われます。投資家や金融機関に提出する際は「事業計画書」が正式名称として用いられます。
事業計画書を作るのにどれくらい時間がかかりますか？
初めて作る場合、ユーザーインタビュー・市場調査・財務計画まで含めると2〜3ヶ月かかるのが一般的です。ただし、WurのAIサービス「Wur ゼロイチAI」を使うと、AI PMが15分でアイデアをプロ仕様の事業計画書の骨子に変換します。その後のブラッシュアップにかかる期間を大幅に短縮できます。
まとめ
新規事業の事業計画書は、単なる「書類作成作業」ではありません。事業の核心を言語化し、チーム内外の関係者と認識を揃え、成功確率を高めるための重要なプロセスです。
Wurでは、ビジネス設計から開発・グロースまで一気通貫で支援しています。「アイデアはあるが事業計画書の書き方が分からない」「社内稟議を通すために説得力のある資料が欲しい」という方は、ぜひWurにご相談ください。
最新サービス「Wur ゼロイチAI」では、AI PMが15分でアイデアをプロ仕様の事業計画書に変換し、従来の1/3の期間・コストでMVP開発まで支援します。月3社限定の無料AI事業診断ワークショップも実施中です。
▶ まずはWurの無料MVP診断ツールで、事業計画書に必要な要素を整理してみる（約10分）（https://wurinc.jp/tools/hearing-tool.html）
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シリコンバレー留学をきっかけにIT業界へ。エンジニアとしてキャリアを積んだ後、大手企業の新規事業開発・スタートアップCTOを経てWur株式会社を創業。「人々の日常に、心躍る体験を。」をミッションに、新規ビジネスの立ち上げを一気通貫で支援している。エアトリグループ傘下として、国内外の豊富なネットワークを活かしたサービス開発を手掛ける。